Zijn kosten voor een coach of mentor aftrekbaar?

Een mentor of coach kan je helpen bij zakelijke strategieën, professionele groei of specifieke vaardigheden. De kosten die je ervoor maakt, zijn aftrekbaar wanneer je aan enkele logische voorwaarden voldoet:

1. De coaching moet gericht zijn op je professionele ontwikkeling. Een life coach of personal trainer zonder direct verband met je beroep is minder evident. De fiscus ziet dit eerder als persoonlijke kosten dan zakelijke kosten.
2. Je hebt een correcte factuur nodig van de dienstverlening. Een duidelijke omschrijving van de activiteiten kan ook helpen.

⚠️ Er is echter een belangrijke uitzondering voor een professionele opleiding die niet rechtstreeks met je beroep te maken heeft. Opleidingen of coaching met het oog op nieuwe activiteiten of een carrièreswitch (zoals loopbaancoaching) zijn namelijk niet fiscaal aftrekbaar.

Zijn de kosten voor een coach of mentor volledig fiscaal aftrekbaar? 

De kosten voor een mentor of coach zijn volledig aftrekbaar van je inkomstenbelasting of vennootschapsbelasting. Wie btw-plichtig is, kan ook de btw terugvorderen.

Let echter op wanneer coachingsessies gepaard gaan met drank- en eetgelegenheden. In dit geval wordt de aftrekbaarheid van trainingskosten beperkt tot 69%, net als bij restaurantkosten.